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ODI備案也就是境外投資備案,是指國內企業對海外項目或子公司進行投資打投資款所需要申請的備案,一般企業需經過商委和發改委的審批,有些涉及金融的還需要金融局審批,如果是國企呢還需要通過國資委,主要的文件是要拿到商委的企業境外投資證 書。其實早些年ODI備案極其簡單去到現場就能申請,但隨著對外匯出境的管制使得ODI備案變得極難,原因是為了遏制轉移資產到海外瞎搞,嚴格的審核制度篩掉了一大批不真實投資的企業,留下的都是貨真價實的對外投資企業。下面來說一說會用到ODI備案的幾種情況。 一.種當然就是企業真實對外投資,需要往境外匯款,銀行會需要企業提供相關備案文件才能進行匯款操作。 二.國外子公司開立當地銀行賬戶時,當地銀行可能會要求國內母公司打一筆款項到該賬戶作費,這樣的情況國內母公司就得申請ODI備案才能把款會過去。 三.CRS(全球征稅系統)陸續實施之后,銀行稅務工商聯網,會對企業的股東架構進行追溯,如果國內公司在海外設立的子公司再返回國內設立外資企業,那么該外資公司開銀行外匯賬戶的時候銀行會要求出示之前國內公司對海外子公司所申請ODI備案文件。
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