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縱觀過去兩年的資管市場,可謂風云變幻。2017年下半年,貨幣基金監管加強,規模增速放緩。2018年上半年,資管新規出臺,以市值計量為基礎的凈值化成為核心改革目標之一。2018年下半年,短期理財債券基金也迎來整改,紛紛向短債基金與定開式債基的方向轉型。為實現平穩過渡、減少資金在金融體系內空轉,2018年7月央行允許定開式債基可以使用攤余成本法估值,定開式債基的募集申請開始出現顯著增長。2019年3月18日,行業首只符合資管新規和企業會計準則的攤余成本法定期開放債券基金獲批,這類新品種正在給行業打開新空間。媒體報道近日監管層召開浮動凈值型貨基研討會,標志著貨基有望向凈值化轉型,但預期凈值波動可能降低其對傳統投資者的吸引力。綜合來看,憑借估值方法、運作模式、杠桿空間帶來的優勢,未來攤余成本法定開式債基將承接貨基及理財基金轉型的溢出需求,成為行業新的增長點。
產業經濟
1.銀保監會:房貸政策未變化,個別地方和銀行調整未突破總體要求
針對近期部分地方出現的房貸政策調整一事,銀保監會首席風險官肖遠企3月17日表示,目前房貸政策整體沒有變化,個別地方和銀行作出的首付比例和貸款利率的調整都在政策允許的范圍內。只要保持在總體房貸政策的范圍內,每個地方都可以按照“一城一策”的原則進行調整。目前看,地方和銀行的房貸政策調整都沒有突破總體政策要求。
2.央行數字貨幣研究所正推進編制多個分布式賬本技術相關標準
央行數字貨幣研究所所長穆長春表示,央行科技司提出并組織推動了《金融分布式賬本技術應用技術參考架構》《金融分布式賬本技術應用評價體系》《分布式賬本貿易金融規范》等分布式賬本技術相關標準,目前正由數字貨幣研究所具體牽頭有序推進編制工作。
債券基金項目建議書編制某章節
第五章 發行管理
第二十二條【審批方式】公開發行的項目收益債券,須經發展改革委核準后方可發行。非公開發行的項目收益債券,在發展改革委備案后即可發行。
第二十三條【承銷】發行項目收益債券,應由有資質的承銷機構進行承銷。
第二十四條【期限要求】項目收益債券的存續期不得超過募投項目運營周期。還本付息資金安排應與項目收益實現相匹配。
第二十五條【債券形式】項目收益債券為實名制記賬式債券,并在相關證券登記結算機構登記、托管。
第二十六條【流動性安排】項目收益債券發行后,可向有關證券交易場所提出上市或交易流通申請。
第六章 信息披露
第二十七條【發行信息披露】公開發行的項目收益債券,其募集說明書等法律文件應置備于必要地點并登載于相關媒體上。
第二十八條【持續信息披露】項目實施主體和承銷機構應每半年在相關媒體上公告項目實施進展情況及募集資金使用專戶,項目收入歸集專戶和償債資金專戶收支情況。在債券存續期內,項目建設、運營情況發生重大變化或項目實施主體發行對債券持有人由重大影響的事項。應按照規定或約定履行程序,并及時公告。
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